OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI SIMFABRIC SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ W WARSZAWIE
(dalej SPÓŁKA) Z DNIA 28 KWIETNIA 2023 r. W SPRAWIE OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SPÓŁKI, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC
S.A. ORAZ SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI SIMFABRIC S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC
S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 R. DO 31 GRUDNIA 2023 R., ZAWIERAJĄCEGO SPRAWOZDANIE
ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK 2022 I SPRAWOZDANIE Z DZIALALNOŚCI GRUPY
KAPITAŁOWEJ SIMFABRIC S.A. ZA ROK 2023
Rada Nadzorcza ocenia, że przedłożone jej:
1) sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku,
2) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za rok obrotowy
zakończony dnia 31 grudnia 2023 roku,
3) sprawozdanie z działalności SimFabric S.A. oraz Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za okres od 1
stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r., zawierające sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok
2023 i sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za rok 2023,
- zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
UZASADNIENIE
Opisane powyżej sprawozdania zostały zbadane przez firmę audytorską KPW Audyt sp. z o.o. z
siedzibą w Łodzi, wpisaną na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru
Audytowego pod nr 4116 (dalej: Audytor).
Rada Nadzorcza dokonała oceny w szczególności w oparciu o:
1) informacje przekazane Komitetowi Audytu Spółki przez firmę audytorską KPW Audyt sp. z o.o.
z siedzibą w Łodzi, (dalej również: „Firma Audytorska”),
2) informacje i dane przekazywane Radzie Nadzorczej i Komitetowi Audytu Spółki przez Zarząd Spółki,
3) informacje przekazane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu wynikające z wykonywania
przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w przepisach i wewnętrznych regulacjach.
Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki (dalej: Komitet Audytu) poinformował Radę Nadzorczą
m.in. o:
1) wynikach badania sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2023
roku;
2) treści sporządzonego przez Audytora sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, o którym
mowa w art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16
kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań
finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję Komisji 2005/909/WE;
3) roli Komitetu Audytu w procesie badania. W toku prowadzonego badania członkowie
Komitetu Audytu oraz członkowie Rady Nadzorczej omawiali bezpośrednio z przedstawicielami
Firmy Audytorskiej przebieg badania w tym podczas telekonferencji odbytej w dniu XX kwietnia
2024 roku.
4) rekomendacji Komitetu Audytu w zakresie przyjęcia pozytywnej oceny opisanych powyżej
sprawozdań Spółki i Grupy Kapitałowej SimFabric S.A.
W toku prowadzonego badania członkowie Rady Nadzorczej oraz członkowie Komitetu Audytu
omawiali bezpośrednio z przedstawicielami Audytora przebieg badania oraz wnioski Audytora z
niego wynikające.
Zgodnie z przedstawionymi przez Audytora sprawozdaniami z badania:
1) sprawozdanie finansowe Spółki:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31
grudnia 2023 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy
zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unie Europejską z przepisami ustawy z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości („ustawa o rachunkowości” – Dz. U. z 2020 r. poz. 351, z późn. zm.)
oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Jednostkę przepisami prawa i Statutem Spółki,
c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z
przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości;
2) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SimFabric S.A.:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień
31 grudnia 2023 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unie Europejską oraz przyjętymi
zasadami (polityką) rachunkowości,
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa i Statutem
jednostki dominującej (Spółki),
Zawarte w sporządzonych przez Audytora sprawozdaniach z badania opinie odpowiednio o
sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy Kapitałowej SimFabric
S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2023 są opiniami bez zastrzeżeń.
Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza dokonała oceny opisanych powyżej sprawozdań
jako sporządzonych zgodnie z księgami i dokumentami Spółki, jak i ze stanem faktycznym.
Podpisy Członków Rady Nadzorczej:
Emil Leszczyński – Przewodniczący Rady Nadzorczej
Kamila Woszczak – Członek Rady Nadzorczej
Marcin Woszczak – Członek Rady Nadzorczej
Monika Hieropolitańska – Członek Rady Nadzorczej
Tadeusz Leszczyński – Członek Rady Nadzorczej